Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

CMC Magnetics Corporation AGM Information 2021

Aug 6, 2021

52006_rns_2021-08-06_a4698b16-6b38-4bc4-9b9e-0590b6aaa0fe.pdf

AGM Information

Open in viewer

Opens in your device viewer

股票代號:2323

一一○年股東常會

議 事 手 冊

中華民國一一○年六月十八日

目 錄

頁 次 壹、開會程序……………………………………………………………… 1 貳、會議議程……………………………………………………………… 2 參、報告事項……………………………………………………………… 3 肆、承認事項……………………………………………………………… 3 伍、討論暨選舉事項……………………………………………………… 5 陸、臨時動議……………………………………………………………… 7 柒、附錄 一、一○九年度營業報告書………………………………………… 8 二、審計委員會審查報告書………………………………………… 11 三、會計師查核報告書暨民國一○九年個體財務報表…………… 12 四、會計師查核報告書暨民國一○九年合併財務報表…………… 23 五、「取得或處分資產處理程序」修訂前後對照表……………… 35 六、「董事選舉辦法」修訂條文前後對照表……………………… 36 七、董事及獨立董事候選人簡介…………………………………… 38 八、取得或處分資產處理程序(修訂前)…………………………… 39 九、董事選舉辦法(修訂前)………………………………………… 53 十、公司章程………………………………………………………… 54 十一、股東會議事規則……………………………………………… 58 十二、本公司董事持股情形………………………………………… 60

中環股份有限公司

一一○年股東常會開會程序

一、宣 佈 開 會 二、主 席 致 詞 三、報 告 事 項 四、承 認 事 項 五、討論暨選舉事項 六、臨 時 動 議 七、散 會

  • 1 -

中環股份有限公司 一一○年股東常會議程

時 間:中華民國一一○年六月十八日(星期五)上午九時

地 點:台北市杭州南路一段24號5樓(集思交通部國際會議中心)

開會程序:

一、宣佈開會

二、主席致詞

三、報告事項

第一案:一○九年度營業狀況報告。

第二案:審計委員會審查一○九年度決算表冊報告。

第三案:本公司一○九年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告。

四、承認事項

第一案:承認一○九年度營業報告書及財務報表案。(董事會提) 第二案:承認一○九年度盈餘分派案。(董事會提)

五、討論暨選舉事項

第一案:本公司資本公積發放現金案。(董事會提)

第二案:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。(董事會提) 第三案:修訂本公司「董事選舉辦法」案。(董事會提) 第四案:改選董事案。(董事會提)

  • 第五案:討論解除本公司第十五屆新任董事及其代表人競業禁止之限 制案。(董事會提)

六、臨時動議

七、散 會

  • 2 -

報 告 事 項

第一案:一○九年度營業狀況報告,敬請 鑒核。 說 明:營業報告書請參閱本手冊第8-10頁。

第二案:審計委員會審查一○九年度決算表冊報告,敬請 鑒核。 說 明:審計委員會審查報告書請參閱本手冊第11頁。

  • 第三案: 本公司一○九年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告,敬請 鑒 核。

  • 說 明:(一) 依本公司章程第二十七條規定,本公司年度如有獲利,應提 撥至少百分之一為員工酬勞及不超過百分之一點五為董事酬 勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補虧損數。

  • (二) 擬自109年度獲利提撥員工酬勞新台幣3,000,000元及董事酬 勞新台幣2,200,000元。

  • (三) 本次提撥員工酬勞及董事酬勞,全數以現金發放,與109年 度認列費用金額無差異。

承 認 事 項

第一案:一○九年度營業報告書及財務報表案,提請 承認。(董事會提)

  • 說 明:(一) 本公司109年度個體財務報表及合併財務報表,業經資誠聯 合會計師事務所游淑芬會計師、張淑瓊會計師查核完竣,並 出具無保留意見加其他事項段落;上述財務報表連同營業報 告書業經董事會通過。

  • (二) 各項表冊經審計委員會審核完畢,認為尚無不符。

  • (三) 謹將上項書表,提請 承認。

  • (四) 檢附1.營業報告書。(請參閱本手冊第8-10頁)

    • 2.財務報表。(請參閱本手冊第12-34頁)

決 議:

  • 3 -

第二案:一○九年度盈餘分派案,提請 承認。(董事會提)

說 明:(一) 本公司109年稅後淨利為新台幣111,073,155元,加計保留盈 餘調整數,並依法提列法定盈餘公積及特別盈餘公積後,無 可供分配盈餘。

  • (二)檢附本公司109年度盈餘分派表如下:

中環股份有限公司 盈餘分派表 民國109年度

單位:新台幣元

盈餘分派表
民國109年度
單位:新台幣元
項 目 金 額
民國109年度稅後淨利
加(減):
以前年度盈餘
民國109年保留盈餘調整數
小計
減:
提撥百分之十法定盈餘公積
提撥特別盈餘公積
截至109年底可供分配盈餘
期末未分配盈餘
$ 111,073,155
18,581,157
(99,859)
129,554,453
(11,097,330)
(118,457,123)
0
0
董事長: 經理人: 會計主管:

決 議:

  • 4 -

討論暨選舉事項

第一案:本公司資本公積發放現金案,提請 討論。(董事會提)

  • 說 明:(一) 依公司法第241條規定,擬以超過票面金額發行股票所得溢 價之資本公積中提撥新台幣811,216,840元,按配發基準日 股東名簿記載之股東持有股數,每股配發0.7元。

  • (二) 本次現金股利按分配比例計算至元為止(元以下捨去),不足 一元之畸零款合計數,列入公司之其他收入。

  • (三) 現金發放俟股東常會通過,授權董事會訂定除息基準日及其 他相關事宜分派之。本分派案如經主管機關修正,或因本公 司流通在外股數變動致配息比率發生變動時,提請股東會授 權董事會全權調整之。

決 議:

  • 第二案: 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請 決議。 (董事會提)

  • 說 明:(一) 依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第19、20條規 定及配合本公司實務作業,修訂從事衍生性商品交易相關處 理程序。

  • (二)擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」第12條規定。

  • (三) 檢附「取得或處分資產處理程序」修訂前後對照表。(請參 閱本手冊第35頁)

決 議:

第三案:修訂本公司「董事選舉辦法」案,提請 決議。(董事會提)

  • 說 明:(一) 為配合證交所109年6月3日發布臺證治理字第1090009468號 公告,董事選舉應採候選人提名制度,並依實務作業需求修 訂部分條文。

  • (二) 檢附「董事選舉辦法」修訂條文前後對照表。(請參閱本手 冊第36-37頁)

決 議:

  • 5 -

第四案:改選董事案,提請 選舉。(董事會提)

  • 說 明:(一) 本公司第十四屆董事任期於110年6月11日屆滿,依公司章程 規定,提請於本年度股東常會全面改選。

  • (二) 依本公司章程規定設立董事九至十一人(含獨立董事三人), 第十五屆擬改選董事九人(含獨立董事三人),任期均為三年 ,連選均得連任。另本公司依章程第二十一條規定,設立審 計委員會,由全體獨立董事組成。

  • (三) 依本公司章程第十四條之一規定,本公司董事名額均採候選 人提名制,其資格業經第十四屆第二十一次董事會審查通過 ,擬提請股東常會選任之。董事及獨立董事候選人簡介,詳 如附件。(請參閱本手冊第38頁)

  • (四) 新選任董事任期自110年6月18日起至113年6月17日止,任期 三年。

決 議:

  • 第五案: 討論解除本公司第十五屆新任董事及其代表人競業禁止之限制案 ,提請 決議。(董事會提)

  • 說 明:(一) 本公司改選之新任董事及其代表人為自己或他人為屬於營業 範圍內之行為,無損及本公司利益之前提,爰依公司法第 209條規定,提請股東常會同意,解除該董事及其代表人之 競業禁止限制。

(二)擬提請解除董事競業禁止限制內容如下:


姓 名 擔任其他公司名稱及職務

翁明顯 富晶通科技(股)公司:董事長
富陽光電(股)公司:董事長
EMC Investment HoldingLtd.:董事
Super Net HoldingLtd.:董事
F5 Holdings Ltd.:董事
Media FactoryLLC:董事
CIA HoldingCorp.:董事
江蘇永興多媒體有限公司:董事
Kinease Investment Ltd.:董事
中興電工機械(股)公司:董事
夏都國際開發(股)公司:董事
  • 6 -

姓 名 擔任其他公司名稱及職務

楊雅琇 富晶通科技(股)公司:董事
EMC Investment HoldingLtd.:董事
F5 Holdings Ltd.:董事
Media FactoryLLC:董事
江蘇永興多媒體有限公司:董事

郭俊惠 中國石油化學工業開發(股)公司:董事
獨立董事 蕭峯雄 東科控股公司:獨立董事
華義國際數位(股)公司:獨立董事
富晶通科技(股)公司:獨立董事
獨立董事 吳誠修 得利影視(股)公司:獨立董事
富晶通科技(股)公司:獨立董事
獨立董事 李明燕 昇基事業(股)公司:董事

決 議:

臨 時 動 議

散 會

  • 7 -

附錄一

中環股份有限公司 一 ○九年度營業報告書

中環於108年底併購Verbatim品牌後,中環集團走出光碟產業衰退的 陰霾,轉型為全球性電子品牌的領導者,產品線從光碟產品擴展至硬碟及 快閃記憶體等儲存媒體,也涵蓋電子周邊配件及LED照明設備,並將跨入 雲端及大數據領域。

109年在營收、獲利及財務各方面的豐碩營運成果如下:

  • (一) 合併營收成長:109年度較108年度大幅成長33%。

  • (二) 穩定獲利:連續3年達成獲利目標,毛利率從108年度的16%提升 至109年度的21%。

  • (三) 強健財務結構:109年度負債比率22%,流動比率390%,財務結構 遠優於業界水準。營運資金充裕,截至109年度累積的資本公積 達新台幣76.4億元,為回饋股東,110年度擬自資本公積中提撥 新台幣8.1億元,每股配發0.7元現金股利。

以下就109年度的營運情形及日後的規劃方向提出報告:

一、109年度經營績效與成果

  • (一)營業計劃實施結果:

本公司109年度個體營業收入淨額為新台幣(以下同)3,935,194仟 元,較去年同期減少29%,營業毛利較去年同期減少40%,本期淨 利為111,073仟元。

(二) 財務收支情形:

本公司109年度個體營業活動淨現金流出為400,579仟元,投資活 動淨現金流入572,922仟元,籌資活動淨現金流出513,966仟元, 整體財務收支情形為現金及約當現金淨減少341,623仟元。

  • 8 -

(三) 獲利能力分析:

獲利能力分析:
項 目 109 年 度 108 年 度
資產報酬率(%) 0.60 1.02
股東權益報酬率(%) 0.58 1.19
營業利益占實收資本額(%) (1.04) 2.83
稅前淨利占實收資本額(%) 1.22 2.06
純益率(%) 2.82 4.15
每股盈餘(元) 0.10 0.20

(四)研究發展狀況:

本公司之研究發展方向除了持續開發高階高容量光碟產品 外,並同時利用光碟產業專業技術進行跨領域產品開發,於109 年陸續完成。

  • 完成200GB高容量光碟產品出貨

  • 高階B2B市場專用之高毛利各式印刷光碟產品穩定出貨

  • 完成各式檔案級光碟之客戶認證,並開始出貨

  • 並預計進行

  • 300GB、500GB以及更高容量之雙面多層光碟產品開發與試產

  • 更高容量檔案級光碟產品開發

  • 進行生醫與化學等相關技術開發

二、110年度營業計劃概要:

110年營業計畫概要及發展策略如下:

(一)全球品牌行銷

Verbatim在歐美及日本市場堅強的經營團隊,將沿續卓越品 牌的形象,透過綿密的網路及實體銷售通路,提供客戶可信賴的 產品。

(二)提升產品力

本公司200G檔案光碟已量產出貨,持續開發300G及更高容 量、高階及高毛利的檔案光碟產品。因應網路資訊安全及科技潮

  • 9 -

流,本公司也積極投入雲端產品的研發,提供客戶更全方位的資 料儲存方案。

  • (三)提升文創休閒產業的軟實力

中環集團於106年在臺北陽明山成立「比夢生活園區」,陸 續開設康迎鼎、花之最、京之最、比夢烘焙坊、台之最及鍋之 最,共六家不同型態的餐廳,將原本荒廢的美軍宿舍區,打造成 山仔后最美的休閒地標。

文創事業的TSUTAYA BOOKSTORE,除了位於台北信義商圈及 臨近台中國家歌劇院的據點外,110年底將在臺南開設第三個營 運據點,完成北中南的布局。

  • (四)優化營運管理及活化資產

事業資源及節省管理成本,持續調整生產計劃以優化營運效 益。針對運用效能較低之土地及廠房,進行活化或處分的規劃, 提高資產效益。

公司經營團隊將一本初衷,致力提升公司的長期價值及永續經營。最 後,希望諸位股東能秉持以往對本公司的支持與愛護,繼續給予鼓勵與指 教。

董事長: 經理人: 會計主管:

  • 10 -

附錄二

中環股份有限公司

審計委員會審查報告書

玆 准

董事會造送中環股份有限公司一○九年度營業報告書、財務報 表及盈餘分派表等,經本審計委員會審查完竣,認為尚無不符,爰依 照證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定,備具報 告書。敬請 鑑察。

此 致

中環股份有限公司一一○年股東常會

審計委員會召集人

蕭峯雄

==> picture [37 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [445 x 14] intentionally omitted <==

  • 11 -

����

��������

��������������������

��������������

�����

��������������������������������������� ����������������������������������������� ��������������������������������������� ����������

������������������������������������ �������������������������������������� ���������������������������������������� ������������������������������������

��������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ����������������

�������

������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������

����������������������������

  • 12 -

����������

����

������������������������������������� ��������������������������������������� ���������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� ���

�������

�������������������(����������)������� ������������

  • �������������������������������������

  • �������������������������������������� ������������

  • ����������������������������������

���������������

����

������������������������������������ ���������������������������������������� ��������������������������������������� ������������������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �����������������������

  • 13 -

�������

  • �������������������(����������)������� ������������

  • �������������������������������������� ������

  • �������������������������������������� ����������������������

  • �������������������������������������� ������������������������������������ ���

����������������

������������������������������������ ���������������������������������������� ����������������������������������������� ������������������������������������������ �������������������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������������������

��������������������

������������������������������������� �������������������������������������� �������������

������������������������������������� �������������������������������������� �����������������������

��������������������������������

  • 14 -

���������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������

������������������������������������ ���������������

  • �� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ���������������������

  • �� ������������������������������������� ����������������������

  • �� �������������������������������������

  • �� ������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� �����������������������

  • �� ������������������������������������� ��������������

  • �� ������������������������������������� ������������������������������������� ��������

  • ������������������������������������

  • ������������������������

  • 15 -

����������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������

������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������

� � � � � � � � � �� ���� �������������� ����

����������

������������������������� �������������� �������������������������

���� ��� � � � �� ��

  • 16 -
�������� �������� ��������
�������
�����������������
��������
��������������������
�� ��
����
���� �������
����
������� ���������
���� ��������������� ����
���� ��������� ��
���������
��
���� ���������������
�����
�����
���� ������ ���� ���
�����
���� ����������
�����
���� ������ ������� �������
�������
���� ���������� �������
�������
���� ����� ���� �������
�������
���� ��������� ���������
���������
���� �� ���� ���������
���������
���� ��������� ������
������
���� ������ ��������� ��
���������
��
�����
���� ��������������� ������
����� ���������
�������
���� ��������������� ������
��������� ������
������
���� �������� �������� ��������� ��
���������
��
���� ��������� ����������
�� ��������� ��
���������
��
���� ����� ���� ������
������
���� �������� ������ �������
�������
���� ���� ������
�������
���� ������� ������ �������
�������
���� ������� ������� �������
�������
���� ������� ���������� ��
����������
��
���� ���� ���������� ��� ���������� ���

�������

  • 17 -
�������� �������� ��������
�������
�����������������
��������
��������� �����������
����� ��
����
���� ���� ����� ������� �������
���� ������� ����� ������
������
���� ���� ������
�������
���� ���� �������
�������
���� �������� �����
�����
���� ����� �������
�������
���� ���������� ������
������
���� ������� �����
������
���� ���������������������� �������
�������
���� ��������� ������
������
���� ������ ���������
���������
�����
���� ���� ������� ���������
���������
���� ������� ������ ������
������
���� �������� �����
������
���� ������� �������� ���������
���������
���� ������� ��������� ��
���������
��
���� ���� ��������� ��
���������
��
��
�� �����
���� ����� ���������� ��
����������
��
���� �����
���� ���� ��������� ��
���������
��
���� �����
���� ������ ������
���� ���� �������
�������
����
���� ���� ����� ��������� �� ���������
���� ���� ���������� ��
����������
��
������������������������
������� ��
���� ������� ���������� ��� ���������� ���
�����������������������������
������� ������� ��������
  • 18 -
�������� �������� ��������
�������
����������������������
��������
�������������
�����
�����
��
��






����
����
�������

���������
���
���������
���
���� ���� ��������
������� ���������� ���� ����������� ��
���� ���� �������
��
�������
��
���� ����������� ��������
�����
���� ������� �����
��
������
���� ������ �������
��
�������
��
���� �����
�����
����
����

��������
��
���������
���� ���� �������� �� ���������
���� ������ �������� �� ���������
���� ������������ ����� �������
�����
���� ������ �������� ���� ��������� ��
���� �������� ��������
�������
��������
����
����
��������
������

������
���� ���� �������� �������

�������
���� ������� ��������� ��������
������
���� ���� ������ ������� �� ��������
���� ��������������
���������� �������
��
���������
���� ���������� �������
��
��������
���� ���� �������

�������
���� ����� ������ ������� �� ������
���� ���� �������
�������
����������
����������
����
�����������
�����
��
�����

������
���� �������������� ��������
��������������
������

������
���� ��������������
��������������
������������ �������
������
���� �������������������� ���
��
������
���� ������������ �������
������
�������������
����
��������������
�����
��� �������� �� �������
���� �������������� �����
��������������
������������� �����
��
�������
���� �������������
�� �������� �� �������
���� �������� �� ������� �������
����
������
����
������

����
����
���� ������ ���� ����

������������������������������

��������

==> picture [43 x 44] intentionally omitted <==

�������� ���������

==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==

  • 19 -
�������� ������� ���������������������� ��������


��


������ �����
������
�����
������
������
�����
�����
�����
������



������
�������







������
���������

��
��������������������
��������

�����������
����������


�������




�������


�������
������
�������
�������

������


��������
������
�������
�������

�������


���������











��������
�������
�������





�������
���






���
��
��
�������



��
�������

��
������

�����


���������


�����������������
���������
�������

��
����������
���������


�����������������
���������
�������

��
����������


�������




�������

��
�����
���������
�������

��
��������


��������
���������
�������

��
�������

�������
�������




�������
��
��������



��
��������
���






���


���
��
����





�����

������

������
���������

������
�����������������
��������


��
����������
����������������������������� �������
��������



��
����������
���������� �������� ����������
����������

����������

��
����� ����������
���� ��������
�����
�������� ������
�����
�����
�����
�����
���
������
�����������
�����
���������������
�����
������
-
���������������
�������
�����
20
������������

-
����� ����������
���� ��������
�����
�������� �������������
�����
������ ����
�����
�����������
�����
���������������
�������
������
��
����� ������������
�������
�������� �������� �������� ��������
�������
���������������������
��������
����� ���
��������
�� �� �����
��
�����
���������
������ �������� �������
����
������
���� �������
����� ������� �������
���� ������ ������ ������
������������������������������
����� ������ ������
������������ ����� �������
������
������������������� ���������
������� �������
�������
���� ������ ������ ������
���� ������
��������
�������
���� ������
���������
�������
�������������������
�����
��������
�������
������������������� ������
��
�������
������
���������� ����� �����
�������������� ��������
������
������ ������
�������
������ ����
��
����������������
��������������
������������������
�����������
����������
��������������� ����� �����
��������������� ������ �������
����������������
��������
�������
�� ������
��������
������ �������
�������
��������������
����������������
�������
������
����
��������
�������
������������������
��������
��������
���������������� ��������
�������
������
�������
�����
�������
��������
�������
���������
���������
����������
����� ������ ������
����� ������� ������
�����
��������
�������
������
����
������
����������
���������
����������

�������

  • 21 -
�������� �������� �������� ��������
�������
���������������������
��������
����� ���
��������
�� �� �����
��
�����
���������
���������������� ��������� ��������
��������������������
���� ��
������
��������������������
���� �����
��������������������
������ ����� �����
��������������� ������
������
����������
��������
��������
������������ ������ ���
����������������� �������
������������� ������
�����
����
��������������������
����� �����
������ ������
���������
������
�������
�����
����
���������
��������
�������
������������������ ������
���������
��������
����� ������� ���������
���������� ������� ���������
���������
������ ������
��������
��������
������������ ��
����������
�������� ������ �������
��������� ������ ������� ���������
��������� ������
�����������
����������
������ ����������
��������
�������
������� ���
�������� ����� ��
�������
������ �����
��������
����������
���������
����������
������������
���������
����������
����������� ��������� ���������
����������� �������� ���������

������������������������������

��������

==> picture [43 x 43] intentionally omitted <==

�������� ���������

==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==

  • 22 -

����

��������

��������������������

��������������

����

���������������������������������������� ���������������������������������������� �������������������������������������� ���������������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������������������ ��������������������������������

��������

���������������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������

�������

����������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������

����������������������������

  • 23 -

����������

����

����������������������������������������� ��������������������������������������� ����������

���������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����

��������

��������������������

  • �������������������������������������

  • ������������������������������������� �������������

  • ����������������������������������

���������������

����

���������������������������������������� ���������������������������������������� ��������������������������������������� �������������������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������

  • 24 -

��������

  • ������������������

  • ������������������������������������� ��������

  • ������������������������������������� ������������������������

  • �������������������������������������� ����������������������������������� �����

���������������

���������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������������������� ���������������������������������������������������� ����������������������������������������������� ��������������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������������� ����������������������������������������� ������������������������������������������������ �������������������������������������� ����������������������������������������������������

������������

������������������������������������������ ��������������������������

  • 25 -

��������������������

����������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������

��������������������������������

��������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������

������������������������������������ ���������������

  • ��������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ���������������������

  • ��������������������������������������� ����������������������

  • ���������������������������������������

  • 26 -

  • ��������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������������� ��������������������

  • ��������������������������������������� ��������������

  • ��������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������������

  • �������������������������

����������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������

������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������

==> picture [253 x 100] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

� � � � � � � � � ��
����
��������������
����
----- End of picture text -----

����������

������������������������� �������������� �������������������������

���� ��� � � � �� ��

  • 27 -
������������ ������������ ������������
�������
�����������������
��������
��������������������
�� ��
����
���� �������
����
��������� �� ��������� ��
���� ��������������� ����
���� ��������� ��
���������
��
���� ��������������� ������
�������
�������
���� ������ ������ �����
�����
���� ������ ��������� ���������
���������
���� ����� ��������� �������
�������
���� �� ���� ��������� ��
���������
��
���� ���������� ����� �����
�������
���� ��������� �������� �������
�������
���� ������ ���������� ��
����������
��
�����
���� ��������������� ������
����� ��������� ��
���������
���� ��������������� ����
��������� �������
�������
���� ��������������� ������
�� ������
������
���� �������� ���� �������
�������
���� ��������� ����������
���������
��
���������
��
���� ����� �������� �������
�������
���� �������� ������� �������
�������
���� ���� ����� �������
�������
���� ������� ������ �������
�������
���� ������� ��������
���� �������
�������
���� ������� ���������� ��
����������
��
���� ���� ���������� ��� ���������� ���
�� ���
  • 28 -
������������ ������������ ������������
�������
�����������������
��������
��������� �����������
����� ��
����
���� ���� ������� ������� �������
���� ��������������� �����
����
���
���� ������� ������ ������
�������
���� ���� ������
�������
���� ���� �������
�������
���� ����� ����������
���������

���������
���� ������� �������
������
���� ��������������� �����

�������
���� ������� ������
������
���� ���������������������� �������
�������
���� ��������� �������
�������
���� ������ ��������� ��
���������
��
�����
���� ���� ������� ���������
���������
���� ������� ������ ������
�������
���� �������� �������
������
���� ������� �������� �������
�������
���� ������� ���������
���������
���� ���� ��������� ��
���������
��
��
�����������
�� ������
���� ����� ���������� ��
����������
��
���� ������
���� ���� ��������� ��
���������
��
���� ������
���� ������ ������
���� ���� �������
�������
���� ������
���� ���� ��������� �� ���������
���� ������������� ���������� ��
����������
��
���� ����� ���� �������
�������
���� ���� ���������� ��
����������
��
��������������� �������
������� ��
���� ������� ���������� ��� ���������� ���

������������������������������ �������� �������� ���������

==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==

  • 29 -
������������ ������������ ������������
�������
����������������������
��������
�������������
�����
�����
�� ��
���� ���� �������
������� ���������
���
���������
���
���� ���� ��������
���� ��������� ��� ���������� ��
���� ���� ���������
��
���������
��
���� ���������
��
���� ���� ������� ��� ��������
���� ���� ������� �� ��������
���� ������ ������� �� ��������
���� �������� ����� ������� �� ����
���� ������ ��������� ��� ���������� ��
���� ���� ������� �� �������
��������
���� ���� ��������� ������

������
���� ���� ������ �������

���������
��
���� ������� ��������
����� �������
��
���������� ��
���� ���� ������ ������ �� �������
���� ������������� ����
������� ������ ���
���� ���������� �������

�������
���� ���� �������

�������
���� ����� ������ ������� �� ������
���� ���������� �������

�������
���� ������ �����
��
�������
���� ���� �������
�������

�������

  • 30 -
������������ ������������ ������������ ������������ ������������
�������
����������������������
��������
�������������
����� �����
�� ��
����������
����������
���� ����������� ����� �����
������
���� ������������� ���������
������������� ������
��� ������ ������
���� ������������� ������
���

������
���� ������������ ������ ������
�������������
���� ������������� ������
���� ������� �� �����
���� ������������� �����
���������� �����

�������
���� ������������� ������
�������������
����������� ����� �����
���� ������������
��� ������� ���
�������
���� �������� ������ �������
���������
���� ����� �������
�������
���� ����� ������

�������
��
�� �������
�������
����������
���� ����� ������ �������
���� ����� ������

�������
��
�� ������ �������
���� ������
���� ������ ���� ����
������
���� ������ ���� ����

������������������������������

��������

==> picture [43 x 44] intentionally omitted <==

�������� ���������

==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==

  • 31 -
��������


��
������



��������
����������
������������������

��������
�������
�������

������
������
������

��������
�������
�������



��������
�������
��
�������
�������



����
����
��
�������
������





�����
�����

��
��������
�������


���
���

����������
������������������

����������
������������������

�������
������
�������
��
��������
������
��������
��
�������
�������
�������



��
��������
��
��������

����
����




��
�����
����

��
�����
����

������
������
������

����������
������������������
��������
������������ ������� ����������������������










��


������� �������
�������
�������
�����
�������
�������
�������











������
�������








��
����� ����������

��������������������
�������������
���������
��������
��
��������



�������


��������
�����������
�������



�������
������
�������
�������
��������



��������
������
�������
�������
������
������

����������

����������


�����
������






��
�����
������������
��������
�������




�����������
������

���




���������������������
�����������

��
��
�������


����������������������
������


��
������

�����
�������
�����






��������������
������






��������������
������






������������

��������������������

��������
���������
���������
�������
����� ����������

��������������������

��������
���������
���������
�������
����



�������


��������
���������


��
�����
���������
�������
��������



��������
���������
�������
�������������
�����������
������


�������
�������


����
��
�������
��
��������


�����������
������

���




����������������������
������



���
��
����
�������
�����






��������������






�����
�����������




�����

������
������������

��������������������
������
��������
���������
��������
����������������������������� �������
�������
  • 32 -
������������ ������������ ������������ ������������ ������������
�������
���������������������
��������
���� ����
��
������
�� �� ���
��� ���
���������
���������� �������� �������
�������� ��
�������
������ ������� �������
����
������
���������������������� �����������
������� ��������� ������� �� �������
���� ����� ������� ������
������������ ����� ��������
����
���� ������ ������ ������
���� ������
��������
�������
���� ������
���������
��������
��������������������� ��������
����� ����� ��������
��������
�������������� �����
����
�����
��������������������� ���� �������
��������
������������� ���������
�������
������
������� ������
�����
��������
������ ������ ��
�������
������������ ����������
��������
�������� ������ ���
��������� ���������� ����� �� �������
������ ����
���
������ ������
����� ��
����������
������ ������
�����
��������
����������������
��������������
������������������
�����������
����������
��������������� ����� ������
��������������� ������� ������
�����
�������
�������
�� ��������
�������
������ �������
������
��������������
����������������
�������
������
�������
���������
��������
������
��������
��������
����
���������
������
������ �������
�������
���������
�������
������������� ��������
����������
����� ������ ������
����� ������� �������
�����
��������
�������
������
��������
�������
�������������� ��������
��������

�������

  • 33 -
������������ ������������ ������������ ������������ ������������
�������
���������������������
��������
���� ����
��
������
�� �� ���
��� ���
���������
���������������������� �� ��������� ����������
���������������������� �����
���� ������ ������
���������������������� ����� ��
�������
���������������������� �����
�� ������
������������������� ������
��������
����������������� ������ ������
�������������� ���� �����
������������� ������
��������
�������
������������� ���� ������ �����
����������������������� �����
��������� �������
������������ ����� �������
��������
��������
�������
�������� �������
����������� ������ �������
���������
�������
�������
������������������ ������
���������
��������
�������������� ��������
����������
���������
���������� ������ ��������
�������
�������� ������ �������
��������� ������ ������� �� �������
��������� ������
�����������
����������
���������
�������
�������
������ ���������
��������
�������
�������� ��
�������
��������� ���� ��
�������
������ ������
��������
������� ������
�����
�������
����������
���������
����������
���������������
�������
������
�������������������
�����
��
������
���������������� ��������
����������
����������� ��������� �� �������
����������� ���������� �� �������

������������������������������

��������

==> picture [43 x 44] intentionally omitted <==

��������

==> picture [44 x 44] intentionally omitted <==

���������

==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==

  • 34 -

附錄五

中環股份有限公司

「取得或處分資產處理程序」修訂前後對照表





說 明
第十二條: 取得或處分衍生性商品之處
理程序
一、交易原則與方針
(略)
(三)權責劃分
1.交易人員
(1)依據職務授權管理辦法權
限及既定之策略執行交易
;若金融市場有重大變化
、交易人員判斷已不適用
既定之策略時,隨時提出
評估報告,重新擬定策略
,經由總經理核准後,作
為從事交易之依據。
(2)每月進行評價,評價報告
呈核至總經理。
(略)
第十二條: 取得或處分衍生性商品之處
理程序
一、交易原則與方針
(略)
(三)權責劃分
1.財務部門
遴選從事衍生性商品之交易
人員及確認、交割等作業人
員,不得互相兼任。
(1)交易人員
A.依據職務授權管理辦法
權限及既定之策略執行
交易;若金融市場有重
大變化、交易人員判斷
已不適用既定之策略時
,隨時提出評估報告,
重新擬定策略,經由總
經理核准後,作為從事
交易之依據。
B.每月進行評價,評價報
告呈核至總經理。
(2)確認人員
A.依據交易人員之交易紀
錄與交易對象之確認人
員先做口頭確認;再依
確認內容出具現金請款
條/收款條副知交易人
員,依核決權限呈核後
交付交割人員辦理出納
作業。
B.以金融交易確認章進行
書面確認。
(3)交割人員
依確認人員呈核後之現金
請款條/收款條,與交易
對象之交割人員核對,安
排資金調度,並於交割日
做付(收)款事宜。
(略)
依「公開
發行公司
取得或處
分資產處
理準則」
第19、20
條規定及
配合實務
作業
  • 35 -

附錄六

中環股份有限公司

「董事選舉辦法」修訂條文前後對照表





修訂說明
第二條之一:
董事之選票依獨立董事與非獨立董事
一併選舉分別計票分別當選。
第三條:
董事之選票依獨立董事與非獨立董事
一併選舉分別計票分別當選。
配合第六條刪
除,調整條號。
第三條:
本公司董事,由股東會依公司章程所
規定之名額,就有行為能力之人選任
之,由所得選舉票代表選舉權較多
者,當選為董事,如有二人以上得權
數相同而超過規定名額時,由得權數
相同者抽籤決定,未出席者由主席代
為抽籤。
第四條:
本公司董事,由股東會依公司章程所
規定之名額,就有行為能力之人選任
之,由所得選舉票代表選舉權較多者
分別依次當選,如有二人以上得權數
相同而超過規定名額時,由得權數相
同者抽籤決定,未出席者由主席代為
抽籤。
配合第六條刪
除,調整條號。
且文字微調。
第四條:
選舉開始時由主席指定監票員、記票
員各若干人,執行各項有關職務。
第五條:
選舉開始前,應由主席指定監票員、
計票員各若干人,執行各項有關職
務。投票箱由董事會或有權召集人製
備之,於投票前由監票員當眾開驗。
配合第六條刪
除,調整條號。
因法令規定,
擬調整本條條
文說。
第五條:
董事會應備製與應選出董事人數相同
之選票並加填其權數,分發各出席股
東會之股東。
第六條:
董事會或有權召集人應備製與應選出
董事人數相同之選票並加填其權數,
分發各出席股東會之股東。
配合第六條刪
除,調整條號。
因法令規定,
擬調整本條條
文說明。
~~第六條:~~
~~被選舉人如為股東身份者,須在選票~~
~~「被選舉人」欄填明被選舉人戶名及~~
~~股東戶號;如非股東身份者,應填明~~
~~被選舉人姓名及身分證統一編號,惟~~
~~政府或法人股東為被選舉人時,選票~~
~~之被選舉人戶名欄應填列該政府或法~~
~~人名稱,亦得同時填列政府或法人名~~
~~稱及其代表人姓名;代表人有數人時~~
~~,應分別填代表人姓名。~~
本條刪除 配合金管會於
108年4月25日發
布金管證交字第
1080311451號
令,董事選舉
應採候選人提
名制度,原應
提供之資訊即
無必要,故刪
除本條。
  • 36 -




修訂說明
第七條:
選舉票有下列情事之一者無效:
1.不用本辦法規定之選票。
2.以空白之選票投入投票櫃者。
3.字跡模糊無法辨認或經塗改者。
4.所填被選舉人如為股東身份者,其
股東戶名及戶號與股東名簿不符者
;所填被選舉人如非股東身份者,
其姓名與身分證統一編號經核對不
符者。
5.除填被選舉人之姓名、股東戶號或
政府、法人名稱或其代表人姓名、
身分證統一編號夾寫其他文字者。
~~6.所填被選舉人姓名與其他股東相同~~
~~者,而未填股東戶號或身分證統一~~
~~編號以資識別者。~~
~~7.同一選舉票填列被選舉人二人或二~~
~~人以上者。~~
第七條:
選舉票有下列情事之一者無效:
1.不用本辦法規定之選票。
2.以空白之選票投入投票箱者。
3.字跡模糊無法辨認或經塗改者。
4.所填被選舉人與董事侯選人名單經
核對不符者。
5.除填被選舉人之姓名及分配選舉權
數外,夾寫其他文字者。
配合金管會於
108年4月25日發
布金管證交字第
1080311451號
令,爰調整本
條第4、5款,
並刪除第6、7
款。
  • 37 -

附錄七

中環股份有限公司

董事及獨立董事候選人簡介

候選人


候選人



學歷
經歷 現職 持有股份數額
(單位:股)

翁明顯 台灣大學農工系 中環(股)公司董事長 中環(股)公司董事長
中環集團所屬部分子公司之
董事長/董事
中興電工機械(股)公司之
法人代表人董事
夏都國際開發(股)公司之
法人代表人董事
91,978,038

楊雅琇 台灣大學商學系 中環(股)公司執行副總經理 中環(股)公司執行副總經理
中環(股)公司董事
中環集團所屬部分子公司之
董事

9,612,762

郭俊惠 東吳大學會計系 中環(股)公司董事
台電公司總經理
中環(股)公司董事
中國石油化學工業開發(股)
公司之法人代表人董事
55,471

蔡翁雅麗 台南女中 中環(股)公司董事 中環(股)公司董事 1,394,974

曾逸安 中原大學資訊工
程系
中環(股)公司董事 中環(股)公司董事 1,132,206

蔡宗翰
美國加州大學柏
克萊分校化學系
美國TUFTS大學
牙醫系

中環(股)公司董事
中環(股)公司董事 1,531,201
獨立董事 蕭峯雄
中國文化大學
經濟學博士
美國耶魯大學
經濟學碩士
淡江大學商學院院長
中華工程公司副董事長
經濟建設委員會副主任委員
中環(股)公司獨立董事
中環(股)公司獨立董事
東科控股公司獨立董事
華義國際數位娛樂(股)公司
獨立董事
富晶通科技(股)公司獨立董事
中華城(股)公司監察人
淡江大學財務金融學系榮譽
教授

0
獨立董事 吳誠修
高等考試律師考
試及格
司法官特種考試
及格
台北律師公會執行律師職務
明德法律事務所所長
台北律師公會第19屆監事
中華賓士汽車(股)公司、
宏盛建設(股)公司、皇翔建
設等數十家公司之法律顧問
中環(股)公司獨立董事
中環(股)公司獨立董事
得利影視(股)公司獨立董事
富晶通科技(股)公司獨立董事


0
獨立董事 李明燕 輔仁大學法律系
財經法學組
首席財務管理顧問(股)公司
董事長特別助理
中環(股)公司獨立董事
中環(股)公司獨立董事
首席財務管理顧問(股)公司
董事長特別助理
昇基事業(股)公司董事
首席創業投資(股)公司監察人

0

提名獨立董事已連續擔任公司獨立董事任期達三屆之提名理由:

考量蕭峯雄先生具有財務專業背景、熟稔相關法令專才經驗,對公司營運有明顯助益,使其於行使獨立董事職 責時,仍可發揮其專長及董事會監督並提供意見。

考量吳誠修先生具有法律專業背景、熟稔相關法令專才經驗,有助於公司經營決策適法性及決策品質的持續提 升,故繼續提名為獨立董事候選人。

  • 38 -

附錄八

中環股份有限公司

取得或處分資產處理程序

99.06.17 股東常會通過 101.06.15 股東常會通過 103.06.12 股東常會通過 104.06.02 股東常會通過 106.06.16 股東常會通過 108.06.05 股東常會通過

第 一 條 法令依據

本處理程序係依證券交易法(以下簡稱證交法)第三十六條之一、及依「公 開發行公司取得或處分資產處理準則」有關規定訂定。

  • 第 二 條 目的

  • 一、以適當之價格取得必需之資產,以保障投資及落實資訊公開。

  • 二、明確資產取得與處分程序,避免資產浪費與流弊。

  • 第 三 條 資產範圍

  • 一、有價證券:包括股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券 、存託憑證、認購(售)權證、受益證券及資產基礎證券等投資。

  • 二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、營建業之存貨)及設備。 三、會員證。

  • 四、無形資產:包括專利權、著作權、商標權、特許權等。

  • 五、使用權資產

  • 六、金融機構之債權(含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項)。 七、衍生性商品。

  • 八、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 九、其他重要資產。

第 四 條 名詞定義

  • 一、衍生性商品:指其價值由特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、 價格或費率指數、信用評等或信用指數、或其他變數所衍生之遠期契約 、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,上述契約之組 合,或嵌入衍生性商品之組合式契約或結構型商品等。所稱之遠期契約 ,不含保險契約、履約契約、售後服務契約、長期租賃契約及長期進( 銷)貨合約。

  • 二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產:指依企業併 購法、金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或 收購而取得或處分之資產,或依公司法第一百五十六條之三規定發行新 股受讓他公司股份(以下簡稱股份受讓)者。

  • 三、關係人、子公司:應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。

  • 四、專業估價者:指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業 務者。

  • 五、事實發生日:指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決 議日或其他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主 管機關核准之投資者,以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。

  • 39 -

  • 六、大陸地區投資:指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術 合作許可辦法規定從事之大陸投資。

  • 七、「一年內」係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已 公告部份免再計入。

  • 八、「最近期財務報表」係指公司於取得或處分資產前依法公開經會計師查 核簽證或核閱之財務報表。

  • 第 五 條 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書,該專業估價 者及其估價人員、會計師、律師或證券承銷商應符合下列規定:

  • 一、未曾因違反本法、公司法、銀行法、保險法、金融控股公司法、商業會 計法,或有詐欺、背信、侵占、偽造文書或因業務上犯罪行為,受一年 以上有期徒刑之宣告確定。但執行完畢、緩刑期滿或赦免後已滿三年者 ,不在此限。

  • 二、與交易當事人不得為關係人或有實質關係人之情形。

  • 三、公司如應取得二家以上專業估價者之估價報告,不同專業估價者或估價 人員不得互為關係人或有實質關係人之情形。

  • 前項人員於出具估價報告或意見書時,應依下列事項辦理:

  • 一、承接案件前,應審慎評估自身專業能力、實務經驗及獨立性。

  • 二、查核案件時,應妥善規劃及執行適當作業流程,以形成結論並據以出具 報告或意見書;並將所執行程序、蒐集資料及結論,詳實登載於案件工 作底稿。

  • 三、對於所使用之資料來源、參數及資訊等,應逐項評估其完整性、正確性 及合理性,以做為出具估價報告或意見書之基礎。

  • 四、聲明事項,應包括相關人員具備專業性與獨立性、已評估所使用之資訊 為合理與正確及遵循相關法令等事項。

  • 第 六 條 取得非供營業用不動產及其使用權資產與有價證券額度

  • 一、 本公司取得本條所訂之資產其額度訂定如下:

    • (一) 取得非供營業使用之不動產及其使用權資產總額不得超過淨值百分 之二十。

    • (二) 取得有價證券之總額不得超過本公司之當期淨值,且取得個別有價 證券不得超過本公司當期淨值之百分之三十。當期淨值以最近經會 計師簽證之報表所載為準。

  • 二、 本公司之子公司取得本條所訂之資產額度,於該子公司已定有限額者, 從其規定;倘未定有限額者應依下述規定:

    • (一) 取得非供營業使用之不動產及其使用權資產總額不得超過子公司淨 值百分之二十為限。

    • (二) 取得有價證券之總額不得超過子公司之當期淨值,且取得個別有價 證券不得超過子公司當期淨值之百分之三十。但若子公司為專業投 資公司,其總資產不得超過淨值的1.5倍,且取得個別有價證券不 得超過當期淨值。當期淨值以最近經會計師簽證之報表所載為準。

  • 40 -

  • 第 七 條 取得或處分不動產、設備或其使用權資產之處理程序 一、 評估及作業程序

    • 本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產,悉依本公司內部控制 制度固定資產循環程序辦理。
  • 二、 交易條件及授權額度之決定程序

    • (一) 取得或處分不動產或其使用權資產,應參考公告現值、評定價值、 鄰近不動產實際交易或租賃價格等,決議交易條件及交易價格作成 分析報告,並依本公司職務授權管理辦法逐級核准。

    • (二) 取得或處分設備或其使用權資產,應以詢價、比價、議價或招標方 式擇一為之,並依本公司職務授權管理辦法逐級核准。

  • 三、 執行單位

    • 本公司取得或處分不動產 設備或其使用權資產時,依前項核決權限核 決後,由使用部門及管理部門負責執行。

  • 四、 不動產、設備或其使用權資產估價報告

    • 本公司取得或處分不動產、設備或其使用權資產,除與國內政府機關交 易、自地委建、租地委建,或取得、處分供營業使用之設備或其使用權 資產外,交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者 ,應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價報告,並符合下列規定:

    • (一) 因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為交易價格之參 考依據時,該項交易應先提經董事會決議通過,其嗣後有交易條件 變更,亦同。

    • (二) 交易金額達新臺幣十億元以上,應請二家以上之專業估價者估價。

    • (三) 專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產之估價結果均 高於交易金額,或處分資產之估價結果均低於交易金額外,應洽請 會計師依財團法人中華民國會計研究發展基金會(以下簡稱會計研 究發展基金會)所發布之審計準則公報第二十號規定辦理,並對差 異原因及交易價格之允當性表示具體意見:

      1. 估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上。

      2. 二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上。

    • (四) 專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適 用同一期公告現值且未逾六個月者,得由原專業估價者出具意見書。

    • (五) 本公司係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證 明文件替代估價報告或會計師意見。

  • 第 八 條 取得或處分有價證券處理程序

  • 一、 評估及作業程序

    • 本公司取得或處分有價證券,悉依本公司內部控制制度投資循環作業辦 理。
  • 二、 交易條件及授權額度之決定程序

    • (一) 於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買賣,應由負責單 位依市場行情研判決定之,其金額依本公司職務授權管理辦法逐級 核准;每月提出有價證券未實現利益或損失分析報告供決策者參考。
  • 41 -

  • (二) 非於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買賣,應於事實 發生日前取具標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表 作為評估交易價格之參考,考量其每股淨值、獲利能力及未來發展 潛力等,其金額依本公司職務授權管理辦法逐級核准或轉呈董事會 通過後始得為之,定期提出有價證券未實現利益或損失分析,評估 其投資效益。

  • 三、執行單位

  • 本公司取得或處分有價證券時,負責單位應依前項核決權限呈核及下單 後,由財務部負責執行交割。

  • 四、 取得專家意見

  • (一) 本公司取得或處分有價證券時,交易金額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上者,應於事實發生日前洽請會計師就交易 價格之合理性表示意見,會計師若需採用專家報告者,應依會計研 究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。但該有價 證券具活絡市場之公開報價或主管機關另有規定者,不在此限。

  • (二) 本公司若係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之 證明文件替代估價報告或會計師意見。

第 九 條 關係人交易之處理程序

  • 一、 本公司與關係人取得或處分資產,除應依第七條至第十條規定辦理相關 決議程序及評估交易條件合理性等事項外,交易金額達本公司總資產百 分之十以上者,亦應依相關規定取得專業估價者出具之估價報告或會計 師意見。

前項交易金額之計算,應依第十條之一規定辦理。

另外在判斷交易對象是否為關係人時,除注意其法律形式外,並應考慮 實質關係。

  • 二、 評估及作業程序

本公司向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人取得或 處分不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額 百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上者,除買賣國內公債 、附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之 貨幣市場基金外,應將下列資料提交審計委員會全體成員二分之一以上 同意,並提董事會通過後,始得簽訂交易契約及支付款項:

  • (一) 取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。

  • (二) 選定關係人為交易對象之原因。

  • (三) 向關係人取得不動產或其使用權資產,依本條第三項第(一)款及 (四)款規定評估預定交易條件合理性之相關資料。

  • (四) 關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關係人之關係等 事項。

  • 42 -

  • (五) 預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測表,並評估交易 之必要性及資金運用之合理性。

  • (六) 依前項規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會計師意見。

  • (七) 本次交易之限制條件及其他重要約定事項。

前項交易金額之計算,應依第十四條第一項第七款規定辦理,且所稱一 年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依規定 提交董事會通過部分免再計入。

本公司與子公司,或直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之 子公司彼此間從事下列交易,董事會得依第七條第二項授權董事長在一 定額度內先行決行,事後再提報最近期之董事會追認:

  • 一、取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產。

二、取得或處分供營業使用之不動產使用權資產。

  • 本公司依第二項規定提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見 ,獨立董事如有反對或保留意見,應於董事會議事錄載明;如未經審計 委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二以上同意 行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。

  • 本程序前述所稱審計委員會全體成員及所稱全體董事,以實際在任者計 算之。

三、交易成本之合理性評估

  • (一) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,應按下列方法評估交 易成本之合理性:

  • 按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負擔之成本。 所稱必要資金利息成本,以公司購入資產年度所借款項之加權平 均利率為準設算之,惟其不得高於財政部公布之非金融業最高借 款利率。

  • 關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者,金融機構對 該標的物之貸放評估總值,惟金融機構對該標的物之實際貸放累 計值應達貸放評估總值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但 金融機構與交易之一方互為關係人者,不適用之。

  • (二) 合併購買或租賃同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋分別按 前項所列任一方法評估交易成本。

  • (三) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,依前二款規定評估不 動產或其使用權資產成本,並應洽請會計師複核及表示具體意見。

  • (四) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產依本條第三項第(一) 、(二)款規定評估結果均較交易價格為低時,應依本條第三項第 (五)款規定辦理。但如因下列情形,並提出客觀證據及取具不動 產專業估價者與會計師之具體合理性意見者,不在此限:

  • 關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合下列條件之一 者:

  • 43 -

  • (1) 地依前條規定之方法評估,房屋則按關係人之營建成本加計 合理營建利潤,其合計數逾實際交易價格者。所稱合理營建 利潤,應以最近三年度關係人營建部門之平均營業毛利率或 財政部公布之最近期建設業毛利率孰低者為準。

  • (2) 同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之其他非關係人 交易案例,其面積相近,且交易條件經按不動產買賣或租賃 慣例應有之合理樓層或地區價差評估後條件相當者。

  • 本公司舉證向關係人購入之不動產或租賃取得不動產使用權資產 ,其交易條件與鄰近地區一年內之其他非關係人交易案例相當且 面積相近者。

前述所稱鄰近地區交易案例,以同一或相鄰街廓且距離交易標的物 方圓未逾五百公尺或其公告現值相近者為原則;所稱面積相近,則 以其他非關係人交易案例之面積不低於交易標的物面積百分之五十 為原則;所稱一年內係以本次取得不動產或其使用權資產事實發生 之日為基準,往前追溯推算一年。

  • (五) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,如經按本條第三項第 (一)、(二)、(四)款規定評估結果均較交易價格為低者,應辦理下 列事項。本公司經依下列規定提列特別盈餘公積者,應俟高價購入 或承租之資產已認列跌價損失或處分或終止租約或為適當補償或恢 復原狀,或有其他證據確定無不合理者,並經主管機關同意後,始 得動用該特別盈餘公積。

  • 本公司應就不動產或其使用權資產交易價格與評估成本間之差額 ,依證券交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積,不得 予以分派或轉增資配股。對本公司之投資採權益法評價之投資者 如為公開發行公司,亦應就該提列數額按持股比例依證券交易法 第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積。

  • 審計委員會應依公司法第二百十八條規定辦理。

  • 應將前2點處理情形提報股東會,並將交易詳細內容揭露於年報 及公開說明書。

  • (六) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,有下列情形之一者, 應依本條第二項有關評估及作業程序規定辦理,不適用本條第三項 (一)、(二)、(三)款有關交易成本合理性之評估規定:

  • 關係人係因繼承或贈與而取得不動產或其使用權資產。

  • 關係人訂約取得不動產或其使用權資產時間距本交易訂約日已逾 五年。

  • 與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等委請關係人興 建不動產而取得不動產。

  • 本公司與子公司,或直接或間接持有百分之百已發行股份或資本 總額之子公司彼此間,取得供營業使用之不動產使用權資產。

  • 44 -

  • (七) 本公司向關係人取得不動產或其使用權資產,若有其他證據顯示交 易有不合營業常規之情事者,亦應本條第三項第(五)款規定辦理。

  • 第 十 條 取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證之處理程序

  • 一、評估及作業程序

    • 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證,悉依本公司內部 控制制度固定資產循環程序辦理。
  • 二、交易條件及授權額度之決定程序

    • (一) 取得或處分會員證,應依本公司職務授權管理辦法逐級核准;金額 在新台幣五百萬元以上者,應參考市場公平市價,決議交易條件及 交易價格,作成分析報告呈董事長核准,其金額在實收資本額百分 之二十或新台幣參億元以上應提報董事會通過後始得為之。

    • (二) 取得或處分無形資產或其使用權資產,應依本公司職務授權管理辦 法逐級核准;金額在新台幣五千萬元以上者,應參考專家評估報告 或市場公平市價,決議交易條件及交易價格,作成分析報告呈董事 長核准,其金額在實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者, 應提報董事會通過後始得為之。

  • 三、 執行單位

    • 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證時,應依前項核決 權限呈核決後,由使用部門及財務部或行政部門負責執行。
  • 四、 無形資產或其使用權資產或會員證專家評估意見報告

    • 本公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證之交易金額達公司 實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,除與國內政府機關交易 外,應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會計 師並應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。
  • 第十條之一: 第七、八、九、十條交易金額之計算,應依第十四條第一項(七)款規定 辦理,且所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算 一年,已依程序規定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見部分 免再計入。

第十一條 取得或處分金融機構之債權之處理程序

本公司原則上不從事取得或處分金融機構之債權之交易,嗣後若欲從事取得 或處分金融機構之債權之交易,將提報董事會核准後再訂定其評估及作業程 。 序

第十二條 取得或處分衍生性商品之處理程序

  • 一、 交易原則與方針

  • (一) 交易種類

本公司從事之衍生性金融商品係指其價值由資產、利率、匯率、商 品、指數或其他利益等商品所衍生之交易契約(如遠期契約、選擇 權、期貨、交換,暨上述商品組合而成之複合式契約等)。

  • 45 -

(二) 經營(避險)策略

  1. 交易之經營策略:為加強本公司資產負債之管理,提高資金運用 及避險之效率,其策略主要以財務避險為主,若有避險以外的交 易,須在本條第﹝三﹞項第4款(B)的規範下承作。

  2. 交易之避險策略:本公司之營運屬國際性,因此需以衍生性商品 交易規避公司業務經營所產生的風險為主。

  3. (三) 權責劃分

  4. 交易人員

    • (1) 依據職務授權管理辦法權限及既定之策略執行交易;若金融 市場有重大變化、交易人員判斷已不適用既定之策略時,隨 時提出評估報告,重新擬定策略,經由總經理核准後,作為 從事交易之依據。

    • (2) 每月進行評價,評價報告呈核至總經理。

  5. 稽核部門

    • 負責了解衍生性商品交易內部控制之允當性及查核交易部門對 作業程序之遵循情形,並分析交易循環,作成稽核報告,並於 稽核項目完成後次月底前交付審計委員會查閱;另外內部稽核 人員如發現重大違規或公司有受重大損失之虞時,應立即作成 報告呈核,並通知審計委員會。

3. 績效評估

  • (1) 以公司帳面上成本與從事衍生性商品交易之間所產生損益為 績效評估基礎。

  • (2) 為充份掌握及表達交易之評價風險,採月結評價方式評估損 益。

  • (3) 每月財務部門應提供交易商品之評價予高階主管作為決策參 考。

  • 契約總額及損失上限之訂定

  • (1) 契約總額:

    • A. 非以交易為目的:

      • a. 為規避外匯風險之交易:總契約金額不得超過承做交易 到期日當年度預估進、出口總額。

      • b. 為規避利率風險之交易:總契約金額不得超過總負債金 額。

      • c. 為規避營運所需的商品價格風險之交易:總契約金額不 得超過未來十二個月需求總額。

      • d. 為規避因專案所產生之匯率、利率、商品價格等風險之 交易:總契約金額不得超過專案預算總額。

      • 若有超過部份則應歸類為以交易為目的。

  • 46 -

        - B. 以交易為目的:交易之契約總額於每年度作評估調整,惟 不超過所授權可供交易契約額度以美金1,000萬元為上限 ,惟情況特殊經董事會核准者不在此限。
    
     - (2) 損失上限之訂定
    
        - A. 非以交易為目的:個別契約之損失上限為該契約最大暴險 金額的百分之十五;全部契約之損失上限為合計最大暴險 金額的百分之十五。若已達個別或全部契約損失上限,應 即提報總經理或以上主管裁決繼續或停止交易。
    
        - B. 以交易為目的:部位建立後,應設立停損點以防止超額損 失。個別契約停損點之設定以不超過該契約金額之百分之 十為限。若達停損點,應即提報總經理或以上主管裁決繼 續或停止交易。全年累積損失金額上限為美金壹佰萬元整。
    
  • 二、 風險管理措施

  • (一) 信用風險管理:本公司交易下單,均以國際有名,信用良好之金融 機構為往來對象。

  • (二) 市場風險管理

    1. 選擇報價資訊能充份公開之市場。

    2. 確認交易額度之控制均遵守本處理程序辦理。

  • (三) 流動性風險管理:在選擇交易商品時,均以流動性高,成交量大( 即隨時可在市場上軋平)為主。

  • (四) 作業風險管理

    1. 以分工及互相制衡為原則。

    2. 每一作業皆應得到上級主管之授權及監督。

  • (五) 法律風險管理

    1. 與金融機構簽署的文件,應經相關業務及專門人員檢視後才可正 式簽署。
  • 在作任何交易前,必須對所交易之商品及市場的規定確實了解。

三、 內部稽核制度

  • (一) 內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品交易內部控制之允當性,並按 月查核交易部門對從事衍生性商品交易處理程序之遵守情形並分析 交易循環,作成稽核報告,如發現重大違規情事,應以書面通知審 計委員會。

  • (二) 內部稽核人員應於次年二月底前將稽核報告併同內部稽核作業年度 查核情形依主管機關規定申報,且至遲於次年五月底前將異常事項 改善情形,依主管機關規定申報備查。

四、 定期評估方式

  • (一) 董事會應授權高階主管人員定期監督與評估從事衍生性商品交易是 否確實依公司所訂之交易程序辦理,及所承擔風險是否在容許承作

  • 47 -

範圍內、市價評估報告有異常情形時(如持有部位已逾損失上限)時 ,應立即向董事會報告,並採因應之措施。

  • (二) 衍生性商品交易所持有之部位至少每週應評估一次,惟若為業務需 要辦理之避險性交易至少每二週應評估一次,其評估應呈送董事會 授權之高階主管人員。

  • 五、 從事衍生性商品交易時,董事會之監督管理原則

  • (一) 董事會應指定高階主管人員隨時注意衍生性商品交易風險之監督與 控制,其管理原則如下:

    1. 定期評估目前使用之風險管理措施是否適當並確實依本準則及公 司所訂之從事衍生性商品交易處理程序辦理。

    2. 監督交易及損益情形,發現有異常情事時,應採取必要之因應 措施,並立即向董事會報告,董事會應有獨立董事出席並表示 意見。

  • (二) 定期評估從事衍生性商品交易之績效是否符合既定之經營策略及承 擔之風險是否在公司容許承受之範圍。

  • (三) 本公司從事衍生性商品交易時,依所訂從事衍生性商品交易處理程 序規定授權相關人員辦理者,事後應提報最近期董事會。

  • (四) 本公司從事衍生性商品交易時,應建立備查簿,就從事衍生性商品 交易之種類、金額、損益、董事會通過日期等事項依本條第四項第 (二)款、第五項第(一)及第(二)款應評估之時程,詳予登載 於備查簿備查。

第十三條 辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程序

一、 評估及作業程序

  • (一) 本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓時宜委請律師、會計師及 承銷商等共同研議法定程序預計時間表,且組織專案小組依照法定 程序執行之。並於召開董事會決議前,委請會計師、律師或證券承 銷商就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性 表示意見,提報董事會討論通過。但本公司合併直接或間接持有百 分百已發行股份或資本總額之子公司,或本公司直接或間接持有百 分百已發行股份或資本總額之子公司間之合併,得免取得前開專家 出具之合理性意見。

  • (二) 本公司應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事項,於股東會 開會前製作致股東之公開文件,併本條第一項第(一)款之專家意 見及股東會之開會通知一併交付股東,以作為是否同意該合併、分 割或收購案之參考。但依其他法律規定得免召開股東會決議合併、 分割或收購事項者,不在此限。另外,參與合併、分割或收購之公 司,任一方之股東會,因出席人數、表決權不足或其他法律限制, 致無法召開、決議,或議案遭股東會否決,參與合併、分割或收購

  • 48 -

之公司應立即對外公開說明發生原因、後續處理作業及預計召開股 東會之日期。

二、 其他應行注意事項

  • (一) 董事會日期:參與合併、分割或收購之公司除其他法律另有規定或 有特殊因素事先報經主管機關同意者外,應於同一天召開董事會及 股東會,決議合併、分割或收購相關事項。參與股份受讓之公司除 其他法律另有規定或有特殊因素事先報經主管機關同意者外,應於 同一天召開董事會。

  • (二) 完整書面紀錄:參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在 證券商營業處所買賣之公司,應將下列資料作成完整書面紀錄,並 保存五年,備供查核:

  • 人員基本資料:包括消息公開前所有參與合併、分割、收購或股 份受讓計畫或計畫執行之人,其職稱、姓名、身分證字號(如為 外國人則為護照號碼)。

  • 重要事項日期:包括簽訂意向書或備忘錄、委託財務或法律顧問 、簽訂契約及董事會等日期。

  • 重要書件及議事錄:包括合併、分割、收購或股份受讓計畫,意 向書或備忘錄、重要契約及董事會議事錄等書件。

  • (三) 事前保密承諾:所有參與或知悉公司合併、分割、收購或股份受讓 計畫之人,應出具書面保密承諾,在訊息公開前,不得將計畫之內 容對外洩露,亦不得自行或利用他人名義買賣與合併、分割、收購 或股份受讓案相關之所有公司之股票及其他具有股權性質之有價證 券。

  • (四) 換股比例或收購價格之訂定與變更原則:參與合併、分割、收購或 股份受讓之公司應於雙方董事會前委請會計師、律師或證券承銷商 就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示 意見並提報股東會。換股比例或收購價格原則上不得任意變更,但 有下情形之一者不在此限:

  • 辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司 債、附認股權特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證 券。

  • 處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。

  • 發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或證券價格情 事。

  • 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依法買回庫藏股 之調整。

  • 參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生增減變動。

  • 已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開揭露者。

  • 49 -

  • (五) 契約應載內容:合併、分割、收購或股份受讓公司之契約除依公司 法第三百一十七之一條及企業併購法第二十二條規定外,並應載明 下列事項。

    1. 違約之處理。

    2. 因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質有價證券或 已買回之庫藏股之處理原則。

    3. 參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫藏股之數量及 其處理原則。

    4. 參與主體或家數發生增減變動之處理方式。

    5. 預計計畫執行進度、預計完成日程。

    6. 計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召開日期等相關 處理程序。

  • (六) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動時:參與合併、 分割、收購或股份受讓之公司任何一方於資訊對外公開後,如擬再 與其他公司進行合併、分割、收購或股份受讓,除參與家數減少, 且股東會已決議並授權董事會得變更權限者,參與公司得免召開股 東會重行決議外,原合併、分割、收購或股份受讓案中,已進行完 成之程序或法律行為,應由所有參與公司重行為之。

  • (七) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行公司者, 本公司應與其簽訂協議,並依本條第二項第(一)款召開董事會日 期、第(三)款事前保密承諾、第(六)款參與合併、分割、收購 或股份受讓之公司家數異動之規定辦理。

  • (八) 參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所 買賣之公司,應於董事會決議通過之即日起算二日内,將本條第二 項第(二)款第1、2點資料,依規定格式以網際網路資訊系統申 報金管會備查。

  • (九) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市或股票在證券 商營業處所買賣之公司者,上市或股票在證券商營業處所買賣之公 司應與其簽訂協議,並依本條第二項第(二)、(八)款規定辦理。

  • 第十四條 資訊公開揭露程序

一、應公告申報項目及公告申報標準

  • (一) 向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人為取得或 處分不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資 本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國 內公債、附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託 事業發行之貨幣市場基金,不在此限。

  • (二) 進行合併、分割、收購或股份受讓。

  • (三) 從事衍生性商品交易損失達所訂處理程序規定之全部或個別契約損 失上限金額。

  • 50 -

  • (四) 取得或處分供營業使用之機器設備或其使用權資產,且其交易對象 非為關係人,交易金額並達下列規定規定之一:

  • 實收資本額未達新台幣一百億元,交易金額達新台幣五億元以 上。

  • 實收資本額達新台幣一百億元以上,交易金額達新台幣十億元 以上。

  • (五) 以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得 不動產,且其交易對象非為關係人,公司預計投入之交易金額達新 臺幣五億元以上。

  • (六) 除前五款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事大陸地區投資 ,其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。 但下列情形不在此限:

  • 買賣國內公債。

  • 買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事 業發行之貨幣市場基金。

  • (七) 前述交易金額依下列方式計算,且所稱一年內係以本次交易事實發 生之日為基準,往前追溯推算一年,已依規定公告部分免再計入。 1. 每筆交易金額。

  • 一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的交易之金額。

  • 一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開發計畫不動 產或其使用權資產之金額。

  • 一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價證券之金 額。

  • (八) 本處理程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報告編 製準則規定之最近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。

  • 公司股票無面額或每股面額非屬新台幣十元者,本處理程序有關實收資 本額百分之二十之交易金額規定,以歸屬於母公司業主之權益百分之十 計算之;有關實收資本額達新臺幣一百億元之交易金額規定,以歸屬於 母公司業主之權益新臺幣二百億元計算之。

二、辦理公告及申報之時限

本公司取得或處分資產,具有本條第一項應公告項目且交易金額達本條 應公告申報標準者,應於事實發生之即日起算二日內辦理公告申報。 三、 公告申報程序

  • (一) 本公司應將相關資訊於主管機關指定網站辦理公告申報。

  • (二) 本公司應按月將本公司及其非屬國內公開發行之子公司截至上月底 止從事衍生性商品交易之情形依規定格式,於每月十日前輸入主管 機關指定之資訊申報網站。

  • (三) 本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時, 應於知悉之即日起算二日內將全部項目重行公告申報。

  • 51 -

  • (四) 本公司取得或處分資產,應將相關契約、議事錄、備查簿、估價報 告、會計師、律師或證券承銷商之意見書備置於本公司,除其他法 律另有規定者外,至少保存五年。

  • (五) 本公司依前條規定公告申報之交易後,有下列情形之一者,應於事 實發生之即日起算二日內將相關資訊於主管機關指定網站辦理公告 申報:

  • 原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。

  • 合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。

  • 原公告申報內容有變更。

第十五條 本公司之子公司應依下列規定辦理:

  • 一、 子公司亦應依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」有關規定訂定 並執行「取得或處分資產處理程序」。

  • 二、 子公司非屬國內公開發行公司者,取得或處分資產達公告申報標準者, 由本公司辦理公告申報事宜。

  • 三、 子公司之公告申報標準有關實收資本額或總資產規定,以本公司之實收 資本額或總資產為準。

第十六條 罰則

  • 本公司員工承辦取得與處分資產違反本處理程序規定者,依照本公司人事管 理辦法與員工手冊定期提報考核,依其情節輕重處罰。

  • 第十七條 實施與修訂

  • 本公司『取得或處分資產處理程序』應經審計委員會全體成員二分之一以上 同意,並提董事會決議,再提報股東會同意,修正時亦同。本公司將『取得 或處分資產處理程序』提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見, 獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。

  • 第一項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分 之二以上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。

  • 本程序所稱審計委員會全體成員及所稱全體董事,以實際在任者計算之。

  • 第十八條 附則

  • 本處理程序如有未盡事宜,悉依有關法令辦理。

  • 52 -

附錄九

中環股份有限公司 董事選舉辦法

104年06月02日股東常會通過

第 一 條: 本公司董事之選舉,依本辦法之規定辦理之。

  • 第 二 條: 本公司董事之選舉,採用記名累積投票法,選舉人之記名,得以在選舉票上 所印出席證號碼代之,本公司董事之選舉,每一股份有與應選出人數相同之 選舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數人。

第二條之一:董事之選票依獨立董事與非獨立董事一併選舉分別計票分別當選。

  • 第 三 條: 本公司董事,由股東會依公司章程所規定之名額,就有行為能力之人選任之 ,由所得選舉票代表選舉權較多者,當選為董事,如有二人以上得權數相同 而超過規定名額時,由得權數相同者抽籤決定,未出席者由主席代為抽籤。

  • 第 四 條: 選舉開始時由主席指定監票員、記票員各若干人,執行各項有關職務。

  • 第 五 條: 董事會應備製與應選出董事人數相同之選票並加填其權數,分發各出席股東 會之股東。

  • 第 六 條: 被選舉人如為股東身份者,須在選票「被選舉人」欄填明被選舉人戶名及股 東戶號;如非股東身份者,應填明被選舉人姓名及身分證統一編號,惟政府 或法人股東為被選舉人時,選票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱 ,亦得同時填列政府或法人名稱及其代表人姓名;代表人有數人時,應分別 填代表人姓名。

  • 第 七 條: 選舉票有下列情事之一者無效:

  • 不用本辦法規定之選票。

  • 以空白之選票投入投票櫃者。

  • 字跡模糊無法辨認或經塗改者。

  • 所填被選舉人如為股東身份者,其股東戶名及戶號與股東名簿不符者;所 填被選舉人如非股東身份者,其姓名與身分證統一編號經核對不符者。

  • 除填被選舉人之姓名、股東戶號或政府、法人名稱或其代表人姓名、身分 證統一編號外,夾寫其他文字者。

  • 所填被選舉人姓名與其他股東相同者,而未填股東戶號或身分證統一編號 以資識別者。

  • 同一選舉票填列被選舉人二人或二人以上者。

  • 第 八 條: 投票完畢後當場開票,開票結果由主席當場宣佈。

  • 第 九 條: 投票當選之董事由本公司董事會分別發給當選通知書。

  • 第 十 條: 本辦法未規定事項悉依公司法及有關法令規定辦理。

  • 第十一條: 本辦法由股東常會通過後施行,修改時亦同。

  • 53 -

附錄十

中環股份有限公司章程

第一章 總 則

  • 第 一 條: 本公司依照公司法規定組織之,定名為「中環股份有限公司」,英文定名 為「CMC MAGNETICS CORPORATION」。

  • 第 二 條: 本公司所營事業如下:

  • (一) C805030 塑膠日用品製造業。

  • (二) C805050 工業用塑膠製品製造業。

  • (三) CC01120資料儲存媒體製造及複製業。

  • (四) CC01030電器及視聽電子產品製造業。

  • (五) F118010 資訊軟體批發業。

(六) F113050 電腦及事務性機器設備批發業。

  • (七) F213030 電腦及事務性機器設備零售業。

(八) F216010 照相器材零售業。

(九) F218010 資訊軟體零售業。

  • (十) F601010 智慧財產權業。

(十一) I301010 資訊軟體服務業。

(十二) JE01010租賃業。

(十三) J303010雜誌(期刊)出版業。

(十四) J304010圖書出版業。

(十五) J401011電影片製作業。 (十六) J402011電影片發行業。

(十七) J602010演藝活動業。

(十八) F102030菸酒批發業。 (十九) F203020菸酒零售業。 (二十) F401010國際貿易業 (二十一) H701010住宅及大樓開發租售業 (二十二) H701020工業廠房開發租售業 (二十三) H701040特定專業區開發業。 (二十四) H701060新市鎮、新社區開發業。 (二十五) H703100不動產租賃業。 (二十六) F113020電器批發業。 (二十七) F213010電器零售業。 (二十八) F113070電信器材批發業。 (二十九) F213060電信器材零售業。 (三十) F401171酒類輸入業。 (三十一) ZZ99999 除許可業務外,得經營非法令禁止或限制之業務

第 三 條: 本公司設總公司於台北市,必要時經董事會之決議得在國內外設立分公司。

  • 54 -

  • 第三條之一: 本公司轉投資總額不受實收資本額40%之限制,轉投資之經營決策授權董 事會決定之。

第三條之二:本公司為業務需要,得對外保證,其作業依照本公司背書保證辦法辦理。

  • 第 四 條: 本公司之公告方式依證券管理機關有關規定辦理。

第二章 股 份

  • 第 五 條: 本公司資本總額定為新台幣肆佰伍拾億元整,分為肆拾伍億股,每股面額 為新台幣壹拾元整,授權董事會視實際需要分次發行。

  • 第 六 條: 本公司發行之股份得免印製股票,惟應洽證券集中保管事業機構登錄。

  • 第 七 條: 股東名簿記載之變更,自股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三 十日內或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內不得為之。

  • 第 八 條: 本公司股東辦理股票轉讓股務事項,除法令規章有規定外,悉依財政部證 券暨期貨管理委員會公佈之「公開發行公司股務處理準則」辦理。

第三章 股 東 會

  • 第 九 條: 股東會分常會及臨時會二種,常會每年召開一次,於每會計年度終了後六 個月內由董事會依法召開之。臨時會於必要時依法召集之。

  • 第 十 條: 股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書,載明授權範圍, 委託代理人出席股東會其代理之表決權,並應受公司法第一七七條之限制。

  • 第 十一 條: 本公司各股東,每股有一表決權,但受限制或依規定無表決權者,不在此 限。

  • 第 十二 條: 每次股東會應做成議事錄,載明會議之年、月、日、場所、主席姓名及議 決方法、議事經過之要領及其結果、出席股東人數及代表股東,由主席簽 名或蓋章,會後二十日內將議事錄分發各股東,本公司公開發行股票後, 得以公告方式為之。前項議事錄應保存於本公司備查。

  • 第 十三 條:股東會之決議,除相關法令另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數 股東之出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。

第四章 董事及審計委員會

  • 第 十四 條: 本公司設董事九至十一人,任期三年,由股東會就有行為能力之人中選任 ,連選得連任。惟全體董事所持有本公司記名式股票之股份總額,佔本公 司已發行股份總額一定之成數,該成數依證券主管機關規定。

  • 第十四條之一: 本公司上述董事名額中,均採候選人提名制,獨立董事人數不得少於三 人,且不得少於董事席次五分之一,由股東會就獨立董事候選人名單中 選任之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式 及其他應遵行事項,依證券主管機關之相關規定。

  • 第 十五 條: 董事會應由三分之二以上董事出席,及出席董事過半數之同意,互選一人 為董事長。董事長對外代表本公司,對內為股東會及董事會主席。

  • 第 十六 條: 董事會由董事長召集之,除公司法規定外,其職掌如下:

  • (一)營業計劃之擬定。

  • (二)盈餘分配或虧損彌補議案之擬定。

  • 55 -

  • (三)資本增減之擬定。

(四)重要章程及契約之編定。

  • (五)總經理之任免。

  • (六)分公司之設置及裁撤。

  • (七)預算及決算之編定。

  • (八)其他依公司法或股東會決議賦與之職權。

  • 第 十七 條: 本公司如遇緊急情形得隨時召集董事會。本公司董事會之召集得以書面、 電子郵件(E-mail)或傳真方式通知各董事。

  • 第 十八 條: 董事會議決之事項,應有過半數之董事出席及出席董事過半數之同意後行 之。董事得以書面方式載明授權範圍,委託其他董事代為出席董事會,但 應每次出具委託書,並以受一人委託為限。

  • 第 十九 條: 董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二0八條規定辦理。

  • 第 二十 條: 董事長、董事之報酬,依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值,並參 酌國內業界或同業通常之水準,授權董事會議定之。

  • 第二十一條: 本公司依證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會,由全體獨立董事 組成。

  • 第二十二條: 審計委員會及其成員之職權行使及相關事項,依照證券交易法相關法令規 定辦理。

  • 第二十三條: 本公司得為董事於任期內就其執行業務範圍依法應負之賠償責任為其購買 責任保險。

第五章 經 理 人

  • 第二十四條: 本公司得設經理人若干人,其委任、解任及報酬依照公司法第廿九條規定 辦理。

第六章 會 計

  • 第二十五條: 本公司會計年度自每年一月一日至十二月三十一日止,年度終了時應辦理 決算。

  • 第二十六條: 本公司應於每會計年度終了,由董事會造具(1)營業報告書(2)財務報表 (3)盈餘分派或虧損彌補之議案等各項表冊,依法提交股東常會請求承認。

  • 第二十七條: 本公司年度如有獲利,應提撥至少百分之一為員工酬勞及不超過百分之一 點五為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補虧損數。前項 員工酬勞發放之對象,含國內外子公司之員工;前述所稱「子公司」,係 指直接或間接持有該公司超過半數之普通股股權而言。

  • 第二十八條: 本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款,彌補累積虧損,次提百分之 十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達本公司資本總額時不在此限;並 依法提列或迴轉特別盈餘公積後,如尚有盈餘,併同期初累積未分配盈餘 ,由董事會擬具盈餘分配案,經股東會決議後分派之。本公司股利政策係 考量資本支出之所需,配合公司長期財務規劃,股利總額不低於當年度可 分配盈餘百分之十,惟可分配盈餘低於實收資本額百分之一時,得不予分 配。分配股利時,現金股利不低於股利總額百分之十。

  • 56 -

第七章 附 則

第二十九條:本章程未盡事宜悉依照公司法之規定辦理。

第 三十 條:本章程訂立於中華民國六十七年十一月四日,第一次修正於民國七十年六 月十八日,第二次修正於民國七十一年十一月二十五日,第三次修正於民 國七十三年四月十五日,第四次修正於民國七十四年一月二十九日,第五 次修正於民國七十四年四月四日,第六次修正於民國七十四年八月二十八 日,第七次修正於民國七十四年十一月二十一日,第八次修正於民國七十 四年十二月二十六日,第九次修正於民國七十五年六月二十六日,第十次 修正於民國七十六年四月十二日,第十一次修正於民國七十六年六月二十 日,第十二次修正於民國七十六年十月六日,第十三次修正於民國七十七 年六月十四日,第十四次修正於民國七十七年十月二十七日,第十五次修 正於民國七十八年四月十五日,第十六次修正於民國七十九年四月七日, 第十七次修正於民國七十九年九月一日,第十八次修正於民國八十年五月 十一日,第十九次修正於民國八十一年四月十一日,第二十次修正於民國 八十一年九月十九日,第二十一次修正於民國八十二年四月二十二日,第 二十二次修正於民國八十二年九月十八日,第二十三次修正於民國八十三 年四月二十三日,第二十四次修正於民國八十四年四月二十九日,第二十 五次修正於民國八十五年四月二十七日,第二十六次修正於民國八十六年 五月十三日,第二十七次修正於民國八十七年四月十八日,第二十八次修 正於民國八十八年四月三十日,第二十九次修正於民國八十九年四月二十 九日,第三十次修正於民國九十年五月四日,第三十一次修正於民國九十 年五月四日,第三十二次修正於民國九十一年五月十七日,第三十三次修 正於民國九十三年六月十五日,第三十四次修正於民國九十四年六月十四 日,第三十五次修正於民國九十五年六月十五日,第三十六次修正於民國 九十六年六月十三日,第三十七次修正於民國九十八年六月十六日,第三 十八次修正於民國九十九年六月十七日,第三十九次修正於一○○年六月 二十二日,第四十次修正於一○一年六月十五日,第四十一次修正於一○ 三年六月十二日,第四十二次修正於一○四年六月二日,第四十三次修正 於一○五年六月七日,第四十四次修正於一○九年六月十六日。

==> picture [71 x 72] intentionally omitted <==

中環股份有限公司 董事長:翁明顯

==> picture [43 x 44] intentionally omitted <==

  • 57 -

附錄十二

中環股份有限公司

股東會議事規則

  • 第 一 條: 本公司股東會除法令另有規定者外,依本規則行之。

  • 第 二 條: 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注 意事項。

  • 前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有 明確標示,並派適足適任人員辦理之。

  • 股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股東)應憑出席證、出席簽到卡或 其他出席證件出席股東會;屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件 ,以備核對。

  • 本公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。 本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料, 交付予出席股東會之股東;有選舉董事者,應另附選舉票。

  • 政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股 東會時,僅得指派一人代表出席。

  • 第 三 條: 股東會之出席及表決,應以股份為計算基準。

  • 第 四 條: 股東會召開之地點,應於本公司營運所在之縣市及適合股東會召開之地點 為之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。

  • 第 五 條: 股東會之主席之擔任依公司法第一八二條之一規定辦理。

  • 前項主席係由董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業務狀況 之董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。

  • 第 六 條: 公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。

  • 第 七 條: 公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過 程全程連續不間斷錄音及錄影。

  • 前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴 訟者,應保存至訴訟終結為止。

  • 第 八 條: 已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之 股東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合 計不得超過一小時。延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一 以上股東出席時,得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。 於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時 ,主席得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表 決。

  • 第 九 條: 股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程 進行,非經股東會決議不得變更之。

  • 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。

  • 58 -

前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不得 逕行宣布散會。

會議散會後,股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。

  • 第 十 條: 出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編 號)及戶名,由主席定其發言順序。

  • 出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不 符者,以發言內容為準。

  • 出席股東發言時,其他股東除經徵得主席同意外,不得發言干擾,違反者 主席應予制止。

  • 第 十一 條: 討論議案時,應依議程排定議案之順序討論,若有違背程序者則主席應即 時制止發言。除議程所列議案外,股東得提出其他議案、原議案之修正案 或替代案,應有其他股東附議,否則提案不成立。

  • 第 十二 條: 同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五 分鐘。

股東發言違反前項規定或超過議題範圍者,主席得制止其發言。

  • 第 十三 條: 法人受託出席股東會時,該法人僅得指派一人代表出席。

  • 法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。

  • 第 十四 條: 出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。

  • 第 十五 條: 主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提 付表決。

  • 第 十六 條: 議案之表決,除公司法有特別規定外,以出席股東表決權過半數之同意通 過之。股東會相關議案(包括臨時動議及原議案修正),均應採逐案票決, 並安排適足之投票時間。

  • 股東每股有一表決權,股東委託代理人出席股東會,其表決權之計算依主 管機關頒布「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」辦理之。

  • 第 十七 條: 議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。 股東會表決 或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於 計票完成後,當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。 股東會有選舉董事、監察人時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應 當場宣布選舉結果,包含當選董事、監察人之名單與其當選權數。

  • 第 十八 條: 會議進行中,主席得酌定時宣布休息。

  • 第 十九 條: 議案之表決,除公司法及公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數 之同意通過之。

  • 第 二十 條: 同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中 一案已獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。

  • 第二十一條: 主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全人 員)在場協助維持秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章。

  • 第二十二條: 本規則經股東會通過後施行,修改時亦同。

  • 59 -

附錄十二

中環股份有限公司董事持股情形

  • 說明:(一) 依據證券交易法第二十六條、公開發行公司董事、監察人股權 成數及查核實施規則規定辦理。

  • (二) 本公司實收資本額為新台幣11,588,812,000元,已發行股數計 普通股1,158,881,200 股。全體董事最低應持有股數計 40,000,000股。

  • (三) 本公司同時選任獨立董事二人以上,獨立董事外之全體董事、 監察人依前項計算之應持有股數降為百分之八十,公開發行公 司依法設置審計委會者,不適用有關監察人持有股數不得少於 一定比率之規定。故本公司全體董事法定應持有股數為 32,000,000股。

  • (四) 截至本次股東會停止過戶日(110/04/20)股東名簿記載之個別 及全體董事持有股數狀況如下列所述:



持有股數 持股比例




91,978,038
7.94%



9,612,762
0.83%



55,471
0.00%

蔡翁雅麗 1,394,974
0.12%



1,132,206
0.10%



1,531,201
0.13%



1,786,498
0.15%



3,710,497
0.32%
獨立董事

0
0.00%
獨立董事

0
0.00%
獨立董事

0
0.00%





111,201,647
9.59%
  • 60 -