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SYNNEX TECHNOLOGY INTERNATIONAL CORPORATION M&A Activity 2016
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M&A Activity
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公開收購說明書內容修正對照表
| 項目 | 頁次 | 修正前 | 修正後 |
|---|---|---|---|
| 公開 | $7 - 8$ | 二、未參與應賣之風險 | 二、未參與應賣之風險 |
| 收購 | 考量未來業務及策略發展所需,公 | 考量未來業務及策略發展所需, 公 | |
| 說明 | 開收購人於本次公開收購完成後, | 開收購人於本次公開收購完成後, | |
| 書 | 將促使被收購公司向櫃買中心申請 | 將促使被收購公司向櫃買中心申請 | |
| 停止登錄興櫃市場,並促使被收購 | 停止登錄興櫃市場,並促使被收購 | ||
| 公司申請停止公開發行。 | 公司申請停止公開發行。且於本次 | ||
| 被收購公司股東若未參與本次公開 | 公開收購完成後, 公開收購人擬於 | ||
| 收購之應賣,在被收購公司停止登 | 適當之時點辦理包括以現金為對價 | ||
| 錄興櫃市場,被收購公司股份可能 | 之股份轉換等後續併購程序, 俾以 | ||
| 有無流通性之風險。 | 將被收購公司納為100%子公司。惟 | ||
| 進行股份轉換等後續併購方式之具 | |||
| 體時程及作法,將視本次公開收購 | |||
| 人取得被收購公司股份之情況予以 | |||
| 調整,最終仍須由相關公司董事會 及/或股東會議定之。 |
|||
| 公開收購人有進行後續併購之情 | |||
| 形,未參與本次公開收購應賣之被 | |||
| 收購公司股東將有下列之風險: | |||
| 1. 被收購公司股東若未參與本次公 | |||
| 開收購之應賣,在被收購公司停 | |||
| 止登錄興櫃市場,被收購公司股 | |||
| 份可能有無流通性之風險。 | |||
| 2.若本公開收購案順利完成且公開 | |||
| 收購人有進行後續併購之情形, | |||
| 未參與本次公開收購應賣之股 | |||
| 東,其所持有之被收購公司股 | |||
| 份,最終仍可能於股份轉換案之 | |||
| 股份轉換基準日,由公開收購人 | |||
| 按股份轉換基準日當時被收購公 | |||
| 司股東名簿之記載,向被收購公 | |||
| 司股東按其持股數給付與本次公 | |||
| 開收購相同之現金對價(惟若被 |
| 收購公司於民國 105 年股東會決 | |||
|---|---|---|---|
| 議分配盈餘且已於股份轉換基準 | |||
| 日前分配,則股份轉換對價則相 | |||
| 應調整),未參與本次公開收購應 | |||
| 賣之股東取得後續合併對價之時 | |||
| 點,將晚於參與本次公開收購應 | |||
| 賣之股東取得收購對價之時點。 | |||
| 公開 | 8 | 三、針對稅負問題, 就股東選擇參加收購 三、針對稅負問題, 就股東選擇參加收購 | |
| 收購 | 之稅負之說明如下: | 之稅負之說明如下: | |
| 說明 | 股東須按實際成交價格千分之三繳 | 股東選擇參加本次公開收購或不參 | |
| 書 | 交證券交易稅。股東若為境內營利 | 加本次公開收購所適用之稅負相 | |
| 事業及境外營利事業在台灣有固定 | 同: | ||
| 營業場所及營業代理人者,依據所 | 股東須按實際成交價格千分之三繳 | ||
| 得基本稅額條例之規定,其出售股 | 交證券交易稅。股東若為境內營利 | ||
| 票所生之證券交易所得需計入營利 | 事業及境外營利事業在台灣有固定 | ||
| 事業之基本所得額計算營利事業最 | 營業場所及營業代理人者,依據所 | ||
| 低稅負(扣除額50萬元,稅率12%, | 得基本稅額條例之規定,其出售股 | ||
| 持有3年以上,減半課稅)。 | 票所生之證券交易所得需計入營利 | ||
| 以上有關稅負之說明僅為參考,並 | 事業之基本所得額計算營利事業最 | ||
| 非提供稅務上之建議或意見, 股東 | 低稅負(扣除額50萬元,稅率12%, | ||
| 應就其個別投資狀況,自行請教專 | 持有3年以上,減半課稅)。 | ||
| 業稅務顧問有關參加收購所可能產 生之相關稅負。 |
以上有關稅負之說明僅為參考,並 | ||
| 非提供稅務上之建議或意見, 股東 | |||
| 應就其個別投資狀況,自行請教專 | |||
| 業稅務顧問有關參加收購所可能產 | |||
| 公開 | 12 | 生之相關稅負。 | |
| 收購 | 繼續經營被收購公司業務及計畫內容: | 繼續經營被收購公司業務及計畫內容: | |
| 說明 | 被收購公司主要係從事資訊系統之 | 1.被收購公司主要係從事資訊系統 | |
| 書 | 通路經營,以代理銷售國際大廠之產 品並提供相關服務, 而公開收購人亦 |
之通路經營,以代理銷售國際大廠之 | |
| 從事資訊產品之通路經營。考量被收 | 產品並提供相關服務,而公開收購人 | ||
| 購公司同樣專注於資訊系統之通路 | 亦從事資訊產品之通路經營。考量被 | ||
| 經營,藉由兩家公司的結盟將結合公 | 收購公司同樣專注於資訊系統之通 | ||
| 開收購人與被收購公司在資訊產品 | 路經營,藉由兩家公司的結盟將結合 | ||
| 及系統銷售與服務的優勢,並進一步 | 公開收購人與被收購公司在資訊產 | ||
| 拓展下游通路之產品廣度及深度,進 | 品及系統銷售與服務的優勢,並進一 | ||
| 而強化與客戶的業務合作關係, 擴大 | 步拓展下游通路之產品廣度及深 | ||
| 整體營運規模發揮規模經濟綜效,故 | 度,進而強化與客戶的業務合作關 | ||
| 公開收購人擬進行本次公開收購。 | 係,擴大整體營運規模發揮規模經濟 |
| 綜效,故公開收購人擬進行本次公開 | |||
|---|---|---|---|
| 收購。 | |||
| 2.考量未來業務及策略發展所需,公 | |||
| 開收購人於本次公開收購完成後,將 | |||
| 促使被收購公司向櫃買中心申請停 | |||
| 止登錄興櫃市場,並促使被收購公司 | |||
| 申請停止公開發行。且於本次公開收 | |||
| 購完成後,公開收購人擬於適當之時 | |||
| 點辦理包括以現金為對價之股份轉 | |||
| 换等後續併購程序, 俾以將被收購公 | |||
| 司納為 100%子公司。惟進行股份轉 | |||
| 换等後續併購方式之具體時程及作 | |||
| 法,將視本次公開收購人取得被收購 | |||
| 公司股份之情況予以調整, 最終仍須 | |||
| 由相關公司董事會及/或股東會議定 | |||
| 之。 | |||
| 公開 | 15 | 五、公開收購人計畫於收購完成後使被收 五、公開收購人計畫於收購完成後使被收 | |
| 收購 | 購公司下市(櫃)者,應記載事項:不 | 購公司下市(櫃)者,應記載事項: | |
| 說明 書 |
適用。 | 考量未來業務及策略發展所需,公開收 | |
| 購人於本次公開收購完成後,將促使被 | |||
| 收購公司向櫃買中心申請停止登錄興 | |||
| 櫃市場,並促使被收購公司申請停止公 | |||
| 開發行。且於本次公開收購完成後,公 | |||
| 開收購人擬於適當之時點辦理包括以 | |||
| 現金為對價之股份轉換等後續併購程 | |||
| 序,俾以將被收購公司納為100%子公 | |||
| 司。惟進行股份轉換等後續併購方式之 | |||
| 具體時程及作法,將視本次公開收購人 取得被收購公司股份之情況予以調 |
|||
| 整,最終仍須由相關公司董事會及/或 | |||
| 股東會議定之。 | |||